주요 세부 정보를 밝혀내는 분석으로 현금 흐름 관리를 지원하는 방법

회사의 재무 거래는 어느 정도의 복잡성과 노출(exposure)이 수반됩니다. 기본 거래 세부 정보에 대한 이해가 부족한 경우 위험에 노출될 수 있으며, 데이터 누락 가능성이나 데이터 중복 가능성이 높아집니다. 이는 단지 두서너 가지 예의 불가합니다. 세부 정보에 대한 이해가 없을 경우 재무 및 회사 경영진은 재무 현황에 대해 의문을 가집니다. 재무 상태가 흑자일까, 손익 분기 경계일까, 적자일까? 재무 상태에 영향을 주는 요인은 무엇일까? Tableau와 같은 비즈니스 인텔리전스 솔루션을 사용하면 거래에 대한 모든 질문에 답할 수 있고 현금 흐름을 명확히 파악할 수 있습니다. 이는 비현금 지금 거래량이 4331억 달러(Capgemini 및 BNP Paribas의 2017 World Payment Report 기준)에 도달했던 고속 경쟁 환경에서 중요한 요인입니다.

과거에는 대부분의 회사가 회계 원장에서 월말 은행 보고서를 살펴보는 것으로 거래를 모니터링했었습니다. 기존 현금 흐름 분석 소프트웨어는 회계 소프트웨어에 의존하여 운영 활동, 투자 활동 및 재무 상황을 분석했습니다. 이러한 방식은 문제를 유발합니다. 우선, 기존 소프트웨어는 정적인 관점에서 분석이 수행되므로, 분석 결과가 얼마 지나지 않아 무의미한 것이 되고 맙니다. 또한 이러한 소프트웨어는 데이터 이상값과 거래의 여러 터치포인트를 감안하지 않습니다. BI 솔루션을 활용하여 여러 소스로부터 재무 데이터를 수집하면 모든 정보 계층을 수집할 때 발생하는 마찰이 최소화되어 효과적이고 철저한 분석을 수행할 수 있습니다.

재무 부서와 회사가 분석 플랫폼을 사용하여 거래 제어를 향상시킴으로써 얻을 수 있는 중요 이점은 다음과 같습니다.

• 재무 파트너와의 관계 및 협력이 강화됩니다. Tableau와 SWIFT 재무 메시징 네트워크 같은 리소스를 사용하여 재무 파트너 및 ISO 20022 XML 기반의 현재 재무 메시징 형식과 연결하면, 은행 보고서의 데이터가 지속적으로 수집되는 것을 확신할 수 있습니다. 또한 일일 또는 단기 뷰를 사용하여 현금 잔고와 거래에 대한 동일한 정보 세트를 활용할 수 있습니다.
• 발행자, 국가, 통화, 상대측, 사업 부문에 대한 재정적 노출을 다각적으로 전방위에서 살펴볼 수 있어서 위험이 감소됩니다. 대시보드에서는 개설된 은행 계좌의 거래 수치를 나타내는 뷰가 제공됩니다. 해당 데이터를 비교하여 폐쇄가 예상되는 유휴 또는 활동이 적은 계좌를 찾아내어 그 곳에서의 유입을 줄이고 위험이 감소되도록 조치를 취할 수 있습니다.
• 현재와 과거의 재무 상태에 대한 보다 정확한 파악으로 재무 예측이 더욱 강화됩니다. 회사들은 너무나 많은 소스에서 들어오는 데이터를 다루면서 거래의 추세 및 패턴을 파악하는 데 어려움을 겪어 왔습니다. 시각적 분석을 이용하면 집계, 드릴다운 및 드릴스루 뷰에서 전월 대비(month-to-month), 전분기 대비(quarter-to-quarter), 전년 대비(year-over-year)를 살펴볼 수 있습니다.
• 모든 소스가 함께 수집되고 분석되므로 데이터가 더 활발하게 활용되고 더 중요해집니다. 거래 집계 뷰가 자산의 역량 강화 뷰라는 점은 두말할 필요가 없습니다. BI 플랫폼을 사용한 재무 거래에 대한 지속적인 수집 및 분석으로 실제 현황을 매우 신속하게 파악할 수 있습니다.

여러 고객, 파트너 및 Tableau의 재무팀은 Tableau 및 시각적 대시보드를 활용하여 모든 거래를 수집하며, 이를 통해 재무 상태가 과거에는 어떠했고, 현재는 어떠하며, 어느 방향으로 나아가고 있는지를 더 명확하고 세부적으로 파악하게 되었습니다. 그 결과,

1. 정보의 공통 소스가 있으므로 모든 사람들이 데이터와 관련하여 동일한 인식을 갖게 됩니다.
2. 데이터를 취합하여 은행 보고서, 투자 활동 및 상태, 외환 노출, 머천트 서비스(merchant services) 및 법인 카드를 심층적으로 분석함으로써 조직의 가치를 창출할 수 있습니다.
3. 기본 거래 세부 정보까지 드릴다운하며 비즈니스 사용자에게 가장 중요한 정보를 살펴볼 수 있어서 비즈니스 사용자의 이해도가 향상됩니다.
4. 보다 엄격한 모니터링을 통해 중복 또는 누락 데이터, 거래 추세, 유휴 계정 잔고 및 거래 이상값을 찾아낼 수 있습니다.
5. 상당한 시간이 절약됩니다.

재무팀의 멤버인 저는 개인적으로 일부 공유 보고서를 사용하여 팀의 업무 과정에서 접하는 거의 모든 의문 사항에 답변할 수 있는 역량을 갖추게 되었습니다. 저희는 적시에 대응하고 효율성을 실현함으로써 데이터의 전략적 문제에 대해 생각할 수 있는 시간을 갖게 되었습니다.

이 대시보드는 모든 현금 흐름 데이터를 집계 금액(달러)으로 수집하거나 통화, 지역, 국가별 개별 뷰를 작성하고 대변(credit) 및 차변(debit) 금액으로 구분할 수 있습니다. 모든 고객을 고려하고 우선 순위와 요구에 따라 필터링할 수 있는 기능은 대단히 중요합니다.

이 폭포수 형식을 사용하면 데이터 이상값을 보다 쉽게 찾아낼 수 있습니다. 기본 은행 계정을 분석함으로써 특정 일, 주 또는 월에 대한 거래 활동을 알 수 있고, 현금 흐름에 가장 큰 영향을 미치는 거래나 비즈니스 활동을 파악하기 위한 결과물을 제시할 수 있습니다.

Tableau 재무팀에서는 유사한 통합 문서를 사용하여 여러 계좌 및 통화에 대한 은행 보고서와 잔고를 추적합니다. 이 대시보드는 재무팀에서 시간 경과에 따라 현금 구조를 이해하고 이상값을 분석하여 주요 동인을 파악하는 데 도움을 줍니다.

고객이 제공한 지불 정보에 쿼리할 수 있는 기능은 해외 고객과 거래할 때 중요합니다. 많은 지불 데이터가 잘리고 누락되므로 텍스트 문자열 세부 정보를 활용한 거래 검색으로 주요 정보 격차를 메울 수 있습니다.

정보는 힘입니다. 특히 비즈니스의 상태를 예의 주시하면서 재무 현황을 파악하려 할 때는 더욱 더 그렇습니다. Tableau와 같은 비즈니스 인텔리전스 솔루션을 통한 현금 흐름 파악 방법에 대해 알아보려면 현금 흐름 분석에 대한 현대식 접근 방법(Modern Approach to Cash Flow Analysis)에 대한 Tableau 웹 세미나를 시청해 보십시오.